Entidade SIMULACOES_FINANCEIRAS

FINANC.SIMULACOES_FINANCEIRAS

Descrição

Uma simulação financeira refere-se a um movimento/lançamentos financeiro de receita ou despesa esperado em uma determinada data futura para um determinado cenário.

As simulações são estabelecidas com o objetivo de refletir de maneira mais precisa a situação financeira de uma empresa, reconhecendo antecipadamente a possibilidade de despesas ou perdas futuras.

Exemplos de simulações financeiras incluem:

receitas de operações em andamento
reservas para cobrir possíveis perdas relacionadas a contas a receber que podem não ser pagas integralmente.
custos associados a garantias de produtos ou serviços, caso seja necessário realizar reparos ou substituições.
desvalorização de estoques que podem se tornar obsoletos ou danificados.
custos legais associados a processos judiciais ou disputas.
obrigações futuras relacionadas a benefícios de aposentadoria dos funcionários.
etc.

As simulações também podem ser utilizados para o provisionamento de valores. Os provisionamentos são uma prática contábil importante, pois ajudam as empresas a apresentar demonstrações mais precisas e refletir suas verdadeiras obrigações financeiras. No entanto, é fundamental que as empresas avaliem regularmente suas provisões para garantir que estejam atualizadas e refletindo com precisão as condições econômicas e operacionais.

Controle de saldos por projeto

Caso ativo a preferência FINANC.SIMULACOES_FINANCEIRAS.CONTROLAR_VALORES_PAGAR, deve obrigatoriamente existir um registro para cada projeto que ocorrer lançamentos de contas a pagar.
Os vinculo é registrado conforme o vencimento do título a pagar, com o vencimento da simulação financeira.

Exemplo:
2025/01 - 100.000,00 - Projeto X
2025/02 - 200.000,00 - Projeto X
2025/03 - 100.000,00 - Projeto X

2025/02 - 50.000,00 - Projeto Y

2025/01 - 50.000,00 - Projeto Z
2025/02 - 50.000,00 - Projeto Z

Caso gerado um contas a pagar para o projeto X com vencimento 15/01/2025 no valor de 120.000,00; deve ser apresentado um erro, pois o limite disponível para registro em 2025/01 é de 100.000,00.

Caso gerado um contas a pagar para o projeto X com vencimento 15/01/2025 no valor de 60.000,00, e 15/02/2025 no valor de 60.000,00; será aceito, e o saldo disponivel para outros lançamentos em 2025/01 (40.000,00) e 2025/02 (140.000,00).

Caso gerado um financeiro para Projeto Z no valor de 80.000,00 para 02/2025 consumir o saldo de 01/2025 que está disponível em 50.000, e o saldo de fevereiro 30.000; resultando em um saldo de 20 no mês 02/2025.

Caso gerado um financeiro para Projeto X no valor de 30.000,00 em 3 parcelas 01-02-03/2025 deve incluir nas simulações o uso de 10.000,00 para cada mês, e apresentar que existe um saldo disponível de 90,190,90 para cada mês.

Atributos

Atributo	Domínio	Regras	Descrição
ID	ID(18)	Rqd PK	Id: Chave de identificação interna
SIMULACAO_FINANCEIRA	BIG_INTEGER(18)	Rqd UK	Simulação financeira: Número utilizado para identificar o lançamentos de simulação financeira.
ESTABELECIMENTO_ID	ID(18)	Rqd FK	Estabelecimento: Estabelecimento para o qual a simulação está sendo realizada. Referência para ESTABELECIMENTOS
TIPO_OPERACAO	OPCAO(1)	Rqd	Tipo de operação: Define o tipo de operação da simulação. Valores permitidos: P - Pagar R - Receber Valor padrão = P
DESCRICAO	TEXT(250)	Rqd	Descrição: Texto livre para descrever/identificar o lançamento simulado.
PESSOA_ID	ID(18)	FK	Pessoa: Indica a pessoa relacionada ao lançamento simulado (fornecedor no caso de lançamentos a pagar e cliente no caso de lançamentos a receber). Referência para PESSOAS
ITEM_PEDIDO_ID	ID(18)	FK	Item de pedido: Quando informado, determina que essa simulação está relacionada a um item de pedido específico. Referência para ITENS_PEDIDOS
PEDIDO_ID	ID(18)	FK	Pedido: Quando informado, indica que esta simulação está relacionada a um determinado pedido. Referência para PEDIDOS
PARCELA	INTEGER		Parcela: Permite identificar diferentes simulações abaixo da mesma origem (item de pedido, pedido, projeto, etc.)
DATA_VENCIMENTO	DATE	Rqd	Data de vencimento: Data de vencimento prevista para pagamento ou recebimento deste valor simulado.
VALOR_ORCADO	VALUE(18)		Valor orçado: Valor orçado para o item na simulação financeira. Seu preenchimento é opcional e serve apenas para controle inicial do valor orçado
VALOR_INICIAL	VALUE(18)	Rqd	Valor: Valor (a receber ou a pagar) previsto para a simulação.
VALOR_UTILIZADO	VALUE(18)	Rqd	Valor utilizado: Valor que já foi efetivamente recebido ou pago para a simulação. Valor padrão = 0
VALOR	VALUE(18)	Rqd	Saldo: Valor do saldo (a receber ou a pagar) para a simulação.
DATA_LIMITE	DATE		Data limite: Data limite para a simulação financeira. Se informada, depois desta data, este lançamento não será mais considerado.
TITULO_ID	ID(18)	FK	Título: Quando informado, indica que esta simulação se concretizou através de um título a pagar ou a receber e não será mais considerada para efeito de simulação do fluxo de caixa (o fluxo já está sendo atendido pelo título). Referência para TITULOS
OBSERVACOES	TEXT_LONG		Observações: Texto livre para incluir quaisquer observações sobre este lançamento simulado.
PROJETO_ID	ID(18)	FK	Projeto: Quando informado, indica que esta simulação está relacionada a um projeto específico. Utilizado, por exemplo, quando se deseja simular o fluxo financeiro de um projeto. Referência para ATIVIDADES
CENTRO_CUSTO_ID	ID(18)	FK	Centro de custo: Quando informado, indica que esta simulação está relacionada a um centro de custo específico. Utilizado como informação gerencial para organizar as simulações financeiras por centro de custo. Referência para CENTRO_CUSTO
CONTA_GERENCIAL_ID	ID(18)	FK	Conta gerencial: Quando informado, indica que esta simulação está relacionada a uma conta gerencial específica. Utilizado como informação gerencial para organizar as simulações financeiras por conta gerencial. Referência para CONTA_CONTABIL
MOEDA_ID	ID(5)	FK	Moeda: Moeda para a qual a simulação está sendo realizada. Caso não informada, o sistema assume a moeda padrão. Referência para MOEDAS

Regras

Inferir pedidos

(Antes de inserir, Antes de alterar)

Se informar ou alterar o item do pedido, o pedido será preenchido automaticamente com o pedido do respectivo item de pedido

Inferir estabelecimentos

(Antes de inserir, Antes de alterar)

Se o estabelecimento não for informado, assume o estabelecimento do pedido ou do projeto, onde pedido é testado primeiro

Inferir pessoas

(Antes de inserir, Antes de alterar)

Se pessoa não for informada e for vinculada a um pedido da categoria Compra, assume o fornecedor desse pedido. E Se a pessoa não for informada e for vinculada a um pedido da categoria venda ou orçamento, assume o cliente desse pedido

Preencher moeda

(Antes de inserir, Antes de alterar)

Caso a moeda não seja informada, preenche com a moeda padrão do estabelecimento.

Preencher o saldo da simulação

(Antes de inserir, Antes de alterar)

Preencher o saldo da simulação

Validar sub-projetos

(Antes de inserir, Antes de alterar)

Validar o preenchimento do projeto